2017年,審計署對原神華集團有限責(zé)任公司（以下簡稱神華集團）2016年度財務(wù)收支等情況進行了審計，充分肯定了神華集團在推動煤炭清潔生產(chǎn)和企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、進一步完善公司治理結(jié)構(gòu)、持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部管理等方面取得的成績，同時也客觀指出了神華集團在財務(wù)管理和會計核算、經(jīng)營管理、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定等方面存在的問題。國家能源集團高度重視，堅持有錯必改、違規(guī)必究的原則，以更高的標(biāo)準、更嚴的要求、更有力的措施，認真組織開展問題整改工作。現(xiàn)將整改情況公告如下：
一、財務(wù)管理和會計核算方面
1.2016年,所屬神華杭錦能源有限責(zé)任公司等7家企業(yè)少計提減值準備、安全生產(chǎn)管理費和維簡費等，多計利潤25.69億元。
整改情況：相關(guān)單位已按規(guī)定調(diào)整有關(guān)會計賬目。
2.2016年，所屬神華國能集團有限公司等6家企業(yè)營業(yè)外支出、長期待攤費用核算不準確，造成少計利潤8.09億元。
整改情況：相關(guān)單位已按規(guī)定調(diào)整有關(guān)會計賬目。
3.2016年，所屬神華銷售集團有限公司等兩家企業(yè)延期確認煤炭銷售收入和成本等，少計當(dāng)年利潤3.49億元。
整改情況：相關(guān)單位已按規(guī)定調(diào)整有關(guān)會計賬目。
4.2016年，所屬中國神華煤制油化工有限公司等14家企業(yè)超工資總額列支補貼等工資性支出5865.28萬元。
整改情況：相關(guān)單位已按規(guī)定調(diào)整計入工資總額。
5.2016年，所屬神華銷售集團有限公司對煤炭采購業(yè)務(wù)重復(fù)記賬或預(yù)估入賬，造成多計資產(chǎn)2250.48萬元、負債2250.48萬元。
整改情況：相關(guān)單位已按規(guī)定調(diào)整有關(guān)會計賬目。
6.2016年，所屬神華中海航運有限公司等9家企業(yè)違規(guī)列支應(yīng)由職工個人承擔(dān)的保險費用41.07萬元。
整改情況：相關(guān)單位已收回應(yīng)由職工個人承擔(dān)的保險費用。
二、經(jīng)營管理方面
1.2015年，所屬福建羅源灣電廠未取得土地轉(zhuǎn)用審批等手續(xù)即開工建設(shè)，至2016年底累計投資29.22億元。
整改情況：神華集團已于2017年1月12日印發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范集團公司已核準火電項目開工建設(shè)秩序的通知》，要求羅源灣電廠在取齊開工支持性文件前不得開工建設(shè)。羅源灣電廠項目已于2017年2月28日停工，之后一直在抓緊辦理相關(guān)證照并已取得進展，目前仍處于停工狀態(tài)。
2.至2016年底，所屬神華新疆能源有限責(zé)任公司等兩家企業(yè)違規(guī)出借的5.32億元資金尚未收回。
整改情況：相關(guān)單位已于2017年12月27日收回0.32億元；其余5億元為對地方國資公司的借款，相關(guān)單位已制定措施，正在積極催收。
3.2016年，所屬神華（福建）能源有限責(zé)任公司實施的一個總價4.54億元的收購項目，未按規(guī)定納入集團年度投資計劃。
整改情況：該收購項目已于2017年12月20日補列入集團公司2017年調(diào)整投資計劃。
4.2016年，所屬神華物資集團有限公司等3家企業(yè)違反集團規(guī)定，應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)或采用單一來源方式采購物資4.2億元。
整改情況：相關(guān)單位從2017年起已停止原有采購方式，嚴格按照集團公司招標(biāo)采購管理規(guī)定實行公開招標(biāo)。
5.2010年至2016年，神華集團總部及所屬烏海能源公司等3家企業(yè)的項目資金存在超范圍使用、長期閑置等問題，涉及金額4.19億元。
整改情況：超范圍使用的項目資金，相關(guān)單位已按規(guī)定調(diào)整有關(guān)會計賬目，積極穩(wěn)妥推進后續(xù)處理工作；長期閑置的項目資金，相關(guān)單位已按規(guī)定撥付使用。
6.2014年，神華集團一家所屬企業(yè)未充分考慮產(chǎn)品價格下跌風(fēng)險對一個項目增資2.48億元。至2016年底，該項目部分停建，0.21億元資產(chǎn)閑置。
整改情況：當(dāng)時產(chǎn)品價格下跌，該企業(yè)為規(guī)避損失風(fēng)險及時停運了部分資產(chǎn)。2018年年初，產(chǎn)品價格已經(jīng)回升到盈利區(qū)間，該企業(yè)停運資產(chǎn)已恢復(fù)生產(chǎn)。
7.至2016年底，神華集團一家所屬企業(yè)因可行性研究不充分，無法按時啟動開發(fā)項目，前期投入的1.25億元已確認損失。
整改情況：該企業(yè)已采取加強與當(dāng)?shù)卣疁贤ǖ却胧莆湛裳袑徟M度情況，積極安排該項目建設(shè)運營相關(guān)工作。
8.2016年，所屬中國神華國際工程有限公司在兩個項目的評標(biāo)過程中履職不到位，未發(fā)現(xiàn)投標(biāo)單位涉嫌串標(biāo)，涉及金額5155.08萬元。
整改情況：該公司已將涉嫌串標(biāo)的投標(biāo)單位列入供應(yīng)商黑名單，對參與評標(biāo)的評標(biāo)專家取消神華系統(tǒng)評標(biāo)資格，同時全面清理評標(biāo)專家?guī)欤茝V全電子招投標(biāo)工作，加強投標(biāo)人圍標(biāo)串標(biāo)的識別，嚴肅處理圍標(biāo)串標(biāo)行為。
9.2015年，所屬神華寧夏煤業(yè)集團有限責(zé)任公司違反集團暫停項目建設(shè)的要求，調(diào)增投資計劃4518.85萬元。
整改情況：神華集團已采取進一步措施加強項目投資管理，對內(nèi)外部審批手續(xù)不齊、存在重大投資風(fēng)險的項目暫不安排投資計劃，實行投資風(fēng)險全生命周期管控，進一步加強對二級公司年度投資計劃分解執(zhí)行情況的監(jiān)督管理，杜絕超計劃、計劃外投資。
10.2016年，所屬神華準格爾能源有限責(zé)任公司未經(jīng)上級公司批準建設(shè)一個項目，至2017年5月已投資4215.45萬元。
整改情況：該項目已于2017年5月10日獲上級公司同意建設(shè)的批復(fù)。
11.2014年至2016年，神華集團所屬16個煤礦在證照不齊的情況下，累計開采原煤1.56億噸。
整改情況：該16個煤礦中，5個煤礦已證照齊全，5個煤礦已經(jīng)獲得采礦許可證、正在辦理安全生產(chǎn)許可證，1個煤礦已取得核準，3個煤礦相關(guān)證照待礦業(yè)權(quán)相關(guān)制度改革政策明確后即加快辦理，其余2個煤礦的手續(xù)正在申報中。
12.2014年至2016年，神華集團所屬36個煤礦超核定生產(chǎn)能力開采原煤1.03億噸。
整改情況：神華集團認真貫徹執(zhí)行國家發(fā)展改革委關(guān)于煤礦生產(chǎn)保供和市場調(diào)控的相關(guān)要求，安排組織各煤礦生產(chǎn)；組織各煤炭生產(chǎn)企業(yè)嚴格按照核定生產(chǎn)能力編制煤炭生產(chǎn)計劃；積極通過申報優(yōu)質(zhì)產(chǎn)能核增、購置產(chǎn)能指標(biāo)等工作，努力增加企業(yè)合規(guī)生產(chǎn)能力總量。
13.2014年至2016年，所屬神華國能集團有限公司下屬3個電廠未取得電力業(yè)務(wù)許可即投入生產(chǎn)，累計發(fā)電95.57億千瓦時。
整改情況：和豐電廠已于2016年3月8日，店塔電廠已于2016年3月29日，重慶萬州電廠已于2016年9月6日，先后取得發(fā)電業(yè)務(wù)許可證。
14.至2016年底，神華集團未按要求完成低效無效資產(chǎn)清理處置、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)退出、所屬企業(yè)清理整合、公務(wù)用車改革等任務(wù)。
整改情況：關(guān)于低效無效資產(chǎn)清理處置問題，神華集團已采取措施大力推進清理處置工作。其中，涉及長期股權(quán)投資的，部分已完成處置工作，尚未完成處置的部分已采取股權(quán)轉(zhuǎn)讓、清算注銷、進場掛牌等多項措施進行處置；涉及實物類資產(chǎn)的，按照“盤活為主、清理為輔”的原則進行清理處置，對難以盤活和無法轉(zhuǎn)讓的井巷、礦區(qū)配套房屋、設(shè)備以及在建工程等實物類資產(chǎn)，采取報廢方式完成清理處置。截至目前，已累計處置低效無效資產(chǎn)26.05億元，占應(yīng)處置的55.7%。
關(guān)于房地產(chǎn)業(yè)務(wù)退出問題，神華集團已采取掛牌轉(zhuǎn)讓、股權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、政府有償收回、定向開發(fā)等多項措施，積極推進房地產(chǎn)業(yè)務(wù)退出。
關(guān)于所屬企業(yè)清理整合問題，國家能源集團于2017年12月15日印發(fā)通知，要求加快推進神華集團所屬企業(yè)清理整合工作，并將清理整合工作任務(wù)分解落實到相關(guān)二級單位的年度績效考評中。清理整合工作目前已取得積極進展，預(yù)計2018年年底以前可全部完成，實現(xiàn)“三年內(nèi)企業(yè)法人戶數(shù)凈減少20%左右”的工作目標(biāo)。
關(guān)于公務(wù)用車改革問題，神華集團于2017年6月28日印發(fā)《神華集團公司子分公司公務(wù)用車制度改革實施方案》，要求2017年7月底前完成公務(wù)用車制度改革。截至2017年7月底，所屬子分公司已完成公務(wù)用車改革。
15.2014年至2016年，神華集團未按內(nèi)部規(guī)定對5家存在環(huán)保問題的單位及相關(guān)責(zé)任人進行追責(zé)。
整改情況：國家能源集團及有關(guān)單位已對相關(guān)責(zé)任人員進行責(zé)任追究，其中記過2人次、警告4人次、通報批評3人次、調(diào)離工作崗位2人次、誡勉談話1人次。
16.2016年，神華集團對外捐贈資金未按規(guī)定細化捐贈項目。
整改情況：神華集團2017年已明確捐贈具體項目，后續(xù)嚴格執(zhí)行有關(guān)捐贈規(guī)定。
17.2014年，所屬國華能源投資有限公司依據(jù)失效的評估報告掛牌出售股權(quán)。
整改情況：神華集團于2017年8月31日印發(fā)《神華集團公司國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》，進一步規(guī)范子分公司產(chǎn)權(quán)交易行為。
三、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面
2015年，所屬神華鐵路貨車運輸有限責(zé)任公司購買高檔酒水30萬元。
整改情況：中共神華鐵路貨車運輸有限責(zé)任公司委員會已給予相關(guān)責(zé)任人黨內(nèi)處分。
四、以前年度審計查出問題整改情況
審計署2014年對神華集團審計中指出，神華集團部分下屬煤礦證照不全，至此次審計時，其中3個煤礦尚未整改到位。
整改情況：該3個煤礦中，1個煤礦已證照齊全，其余2個煤礦相關(guān)證照待礦業(yè)權(quán)相關(guān)制度改革政策明確后即加快辦理。
國家能源集團將以此次審計整改為契機，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真總結(jié)和反思經(jīng)驗教訓(xùn)，從體制機制和制度方面研究解決和預(yù)防措施，認真貫徹落實國家宏觀經(jīng)濟政策和決策部署，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，堅決落實“三重一大”決策制度，強化投資、招標(biāo)采購、燃料、財務(wù)集中管控，建立健全企業(yè)依法經(jīng)營和規(guī)范管理的長效機制，努力打造具有全球競爭力的世界一流能源集團。
